Der globale Schattenfinanzmarkt schafft Anonymität für Vermögenswerte von geschätzt 10 Billionen US-Dollar und behindert seit Jahrzehnten den Kampf gegen organisierte Kriminalität, Korruption und versteckte politische Einflussnahme. Aktuell torpediert er auch eine effektive Umsetzung der Sanktionen gegen Russland. Der neue Schattenfinanzindex des Tax Justice Network zeigt: Hauptproblem sind nicht die bekannten Steueroasen in der Karibik. Fünf G7 Staaten – USA, Großbritannien, Deutschland, Italien und Japan – verantworten mehr als die Hälfte der in Schattenfinanzplätzen versteckten Billionen. Die USA stehen trotz zaghafter Reformbemühungen in 2021 erstmals an erster Stelle des Rankings und auch Deutschland findet sich wieder auf Platz 7. Das deutsche Transparenzregister soll in einem zweiten Anlauf bis Ende 2022 gefüllt sein und die FATF-Evaluation wurde wegen Corona auf 2022 verschoben. Einige verabschiedete und angekündigte Verbesserungen müssen in den nächsten Jahren erst ihre Wirkung zeigen.

Materialien

• Der gesamte Index und weitere Details unter: https://fsi.taxjustice.net/ (in Englisch)
• Einschätzung und Verbesserungsmöglichkeiten zu den einzelnen Indikatoren für Deutschland, fast unverändert gültig, von 2020 (PDF, 5 Seiten.)
• Detaillierter Report zu Deutschland von 2020 (PDF, 11 Seiten)

„Schattenfinanz öffnet Drogenkartellen den Zugang zum Banksystem, macht Steuerhinterziehung zum Kinderspiel und Menschenhandel profitabel.“ (Alex Cobham, Tax Justice Network 2020)

Unter internationalem und öffentlichem Druck bewegt sich Deutschland endlich. Dank entsprechender EU-Richtlinien ist das deutsche Transparenzregister jetzt öffentlich zugänglich und grenzüberschreitende Steuervermeidungsmodelle müssen von den Urhebern gemeldet werden. Dadurch hat sich Deutschland vom 7. auf den 14. Rang verbessert. Ob diese Gesetzesänderungen in der Praxis tatsächlich einen Unterschied machen, muss sich noch zeigen. Eine Studie vom April 2020 zeigt bereits, dass das Transparenzregister nur sehr lückenhaft ist. Die 2021 anstehende Überprüfung durch die internationale Task Force zur Geldwäschebekämpfung (FATF) wird das genau untersuchen.

Materialien:

• Zusammenfassung für Deutschland und Einschätzung und Verbesserungsmöglichkeiten zu den einzelnen Indikatoren für Deutschland (PDF, 5 Seiten)
• detaillierter Report zu Deutschland (PDF, 11 Seiten)
• Pressemeldung des Netzwerk Steuergerechtigkeit (PDF, 2 Seiten)
• globale Daten, Hintergrundpapiere etc. hier: https://fsi.taxjustice.net/en/

Webinar-Video mit Dr. Markus Meinzer

Verschlechturung auf Platz 7

Deutschland hat sich innerhalb der letzten zwei Jahre wegen vergleichsweise zögerlicher Verbesserungen auf Platz 7 verschlechtert. Markus Meinzer, Projektleiter des Schattenfinanzindex beim Tax Justice Network dazu: “Deutschland ist weiterhin eine Geheimnisoase für ausländisches Vermögen. Schäubles 10-Punkte Plan als Reaktion auf die Panama Papers war völlig unzureichend. Gleichzeitig bremst Deutschland bei Verschärfungen auf EU-Ebenen und hat beschlossene Änderungen nur unvollständig umgesetzt. Wir brauchen endlich eine effektive und konsequente Untersuchung und Ver-folgung von Steuervermeidung und Geldwäsche und einen öffentlichen Zugang zum Transparenzregister.

Materialien:

• Länderbericht für Deutschland (PDF, 12 Seiten)
• Schattenfinanzranking weltweit (PDF, 4 Seiten)
• Pressemeldungzu den Ergebnissen (PDF, 2 Seiten)
• Methodische Erläuterungen zum Schattenfinanzindex 2018 (PDF, 3 Seiten)

Deutschland belegt Platz 8

Deutschland belegt beim Schattenfinanzindex 2015 Platz acht. Die Platzierung ergibt sich aus einem mittleren Geheimhaltungswert von 56 und einer hohen globalen Gewichtung: Auf Deutschland entfallen über 6 Prozent des globalen Marktes für Offshore-Finanzdienstleistungen. Deutschland ist somit ein sicherer Hafen für die gestohlenen Reichtümer von Diktatoren, Steuerfluchtgelder und Mafiavermögen aus aller Welt.

Materialien:

• Bericht für Deutschland (PDF, 8 Seiten)
• Zusammenfassung der wichtigsten Schattenfinanzentren in 2015 (PDF, 2 Seiten)